Como declarar investimentos internacionais (mesmo com pouco dinheiro)

Declarar investimentos internacionais no Imposto de Renda não é o bicho de sete cabeças.

Mesmo se você tem pouco dinheiro e investiu fora do país, é possível lidar com as regras da Receita Federal.

As aplicações no exterior precisam ser declaradas e, para não ter maiores problemas com o Leão, é preciso tomar cuidado.

O investidor sente medo de declarar: Ele pensa: “Tenho apenas 200 dólares, vale a pena o trabalho?”. A resposta é sim, pela sua segurança.

Então, vem conferir este post e entenda as obrigações que também existem para pequenos investidores e, dessa forma, evite multas.

Investimentos internacionais

A ideia de que “só quem tem muito dinheiro” precisa se preocupar é um mito perigoso que pode levar à malha fina.

A Receita Federal brasileira reforçou o rigor na fiscalização de ativos mantidos fora do país.

Pois é, a globalização dos investimentos facilitou o acesso do brasileiro às maiores bolsas do mundo.

Hoje, com poucos cliques e um valor inicial baixo, é perfeitamente viável comprar ações de gigantes da tecnologia ou ETFs globais sem sair de casa.

Contudo, essa facilidade de acesso traz consigo uma responsabilidade fiscal inegociável.

Então, vem conferir como declarar investimentos internacionais no Imposto de Renda.

Neste post, a gente vai te ajudar a informar suas aplicações internacionais ao Leão, independentemente do quanto você tem investido.

Veja como declarar investimentos internacionais

A princípio, entenda que a Receita Federal não possui uma “faixa de isenção” para ativos no exterior.

O investidor iniciante acredita que, por ter apenas 100 ou 500 dólares aplicados, não precisa mencionar isso na declaração anual.

Sabia que esse é o erro mais clássico?

Pois é, qualquer valor, por menor que seja, deve constar na sua declaração.

O Fisco brasileiro busca transparência absoluta sobre o patrimônio mantido fora.

Então, se você mantém dinheiro em contas globais ou corretoras estrangeiras, você possui um ativo que gera potencial tributável.

Desse modo, a omissão desses dados, mesmo para quantias irrelevantes, pode levantar bandeiras vermelhas nos cruzamentos de dados automáticos da Receita.

Sendo assim, a regra é simples: se você tem uma conta aberta fora, ela deve ser informada.

Saiba como preparar os comprovantes para declarar investimentos internacionais

Assim como no mercado brasileiro, as corretoras que operam com brasileiros (como Avenue, Nomad, Interactive Brokers, entre outras) fornecem um relatório específico para o Imposto de Renda.

Então, o que procurar nesse relatório?
Frequentemente, as corretoras disponibilizam um “Tax Report” ou “Informe de Rendimentos” adaptado para as exigências brasileiras.

Sendo assim, confira o saldo em conta corrente e o custo de aquisição, se você comprou ações ou ETFs, bem como dividendos recebidos.

A dica de ouro?

Não tente converter os valores manualmente baseando-se no câmbio do dia que você acha correto.

Ou seja, use sempre as taxas de conversão (geralmente o dólar fixado pelo Banco Central para fins fiscais) fornecidas pelo informe da corretora.

Saiba onde declarar na ficha de bens e direitos

Se é você mesmo que faz sua declaração, a pergunta deve ser: onde declaro esses valores?

Pois é, como você já deve saber (ou ñao), o coração da sua declaração internacional está na ficha de Bens e Direitos.

Saiba que é aqui que você informa o que você possui (o estoque de investimentos).

Então, vem conferir o passo a passo simplificado:

– Escolha o grupo “03 – Participações Societárias” ou “04 – Aplicações e Investimentos”, dependendo da natureza do ativo (Ações ou ETFs).

-Selecione o país onde a conta está sediada (frequentemente, Estados Unidos).

-Seja detalhista. Escreva algo como: “Ações da empresa X, adquiridas através da corretora Y, totalizando Z unidades”. Informe também o saldo em conta corrente, caso haja.

-Aqui entra o pulo do gato, usar a data de 31/12.

-Ou seja, você deve declarar o valor pelo custo de aquisição em reais, utilizando o câmbio da data de compra, e não o valor de mercado atual.

Como declarar dividendos recebidos

Diferente do Brasil, onde a maioria dos dividendos é isenta, nos Estados Unidos os dividendos são tributados.

Então, você precisa declarar esses valores na ficha de Rendimentos Recebidos de Pessoa Física/Exterior.

A regra para quem recebe dividendos no exterior é a obrigatoriedade do recolhimento mensal via Carnê-Leão, caso o valor recebido ultrapasse o limite de isenção (ou, em certas condições, independentemente do valor).

Então, se você recebeu dividendos, verifique se houve retenção de imposto nos EUA.

Se houve, e se o Brasil possui acordo de bitributação, você pode compensar o imposto pago lá com o imposto devido aqui.

Saiba o que fazer no caso da venda de ativos

Se você vendeu ativos no exterior durante o ano-base, a atenção deve ser redobrada.

Então, o lucro auferido na venda (quando o valor de venda supera o custo de aquisição) é tributável.

Para apurar o lucro, você deve converter o valor de venda para reais na data da venda e subtrair o custo de aquisição em reais na data da compra.

Dessa forma, se o resultado for positivo, há imposto a pagar sobre esse ganho de capital.

Então, a falta de registro do custo de aquisição em reais faz com que o investidor pague mais imposto do que deveria, ou que ele se perca na hora de declarar.

Dessa forma, mantenha uma planilha simples com a data de compra, o valor em dólar, o câmbio do dia e o custo final em reais.

Fuja dos erros comuns na hora de declarar investimentos internacionais

Para não ter surpresas, evite os deslizes que costumam levar investidores globais à malha fina.

O primeiro erro é errar o custo de aquisição.
Não use o câmbio de 31 de dezembro para declarar ativos comprados em janeiro.

Ou seja, use o câmbio da data de cada compra.

Além disso, não esqueça o “cash” (o dólar que sobrou na conta corrente da corretora).

Esse saldo é um bem e deve ser declarado na ficha de Bens e Direitos, no código específico para contas no exterior.

Além disso, se houve retenção de imposto nos EUA (o famoso withholding tax), declare esse valor.

Por fim, não se deixe intimidar pelo valor investido. Seja você  alguém que começou com pouco dinheiro, não importa, já comece pelo lado certo, para não ter problemas quando começar a movimentar valores maiores.