Restituição ou dívida? Como prever seu resultado antes de declarar

Você já sabe se vai ter valor para restituição ou dívida quando fizer sua declaração do Imposto de Renda?

Não sei se você sabe, mas tem como prever seu resultado antes de declarar.

Pode não ser uma tarefa tão fácil, mas há mecanismos de cálculo que podem ajudar a entender o resultado final da declaração do seu IR.

Por este motivo, preparamos este post, para te explicar um pouco mais sobre o assunto e te ajudar a usar simuladores a fim de evitar surpresas.

Então, vem conferir este post e entender como as retenções mensais funcionam e quais deduções que vão ajudar você a ter dinheiro a receber. Ou não. Bora?

Restituição ou dívida?

A gente sabe que este é o momento mais tenso da temporada fiscal brasileira.

Nesta período do IR,  brasileiro fica de olho no “veredito” temido da Receita Federal, que pode ser um valor a restituir ou uma conta a pagar.

E esse resultado não é loteria, pois ter dinheiro na restituição ou dívida na hora de declarar o IR não é obra do acaso.

O desfecho é o resultado das retenções feitas na fonte – mês a mês – e das despesas que você acumulou ao longo do ano.

Então, é importante você saber que tem como prever seu resultado antes de declarar seu imposto.

Além disso, com um pouco de estratégia, dá para sair com dinheiro a receber ou uma dívida menor.

Como prever seu resultado antes de declarar

Para prever o seu resultado, você precisa entender algumas questões que estão por traz do mecanismo do seu IR.

A primeira delas é que a maior parte do imposto devido já foi paga.

Ou seja, quando o seu empregador faz a retenção na fonte mensalmente, o seu IR já está sendo pago, pois esses valores vão para a Receita.

Dessa forma, aquele desconto no contracheque já é uma antecipação do seu IR, que você está pagando devagar, mês a mês.

Então, a declaração anual nada mais é do que um “acerto de contas” com o temido Leão.

Nesse período de declaração do IR, o governo compara o que você pagou (retido na fonte) mês a mês, com o valor que você deve (baseado no seu rendimento e nas despesas que são dedutíveis).

Dessa forma, se você pagou a mais, a RFB devolve a diferença (restituição é o nome).

Mas, se você pagou a menos, o sistema cobra o saldo (imposto a pagar), que é a sua dívida.

Então, o segredo da previsão é: entender que a “restituição” não é um presente do governo, mas uma simples devolução de um dinheiro seu que estava com o governo.

O papel das deduções: restituição ou dívida?

As deduções podem ser a sua melhor aliada, pois ajuda a aumentar o valor da restituição.

Nesse caso, se você optar pelo modelo completo da declaração, você pode abater gastos comprovados, mas não são todos.

Veja quais gastos e despesas vão te ajudar a restituir dinheiro do IR:

Saúde: consultas, exames, tratamentos odontológicos e planos de saúde não possuem limite de dedução.

Educação: instrução própria ou de dependentes – mas têm um limite anual específico.

Dependentes: cada dependente gera um valor fixo de dedução anual, mas o dependente só pode ser lançado na declaração de uma pessoa, no caso, o pai ou a mãe.

Previdência Privada (PGBL): as contribuições ao PGBL permitem deduzir até 12% da sua renda bruta tributável.

Use o simulador da Receita para ver se você terá restituição ou dívida

Não se esqueça de usar o simulador oficial fornecido pela própria Receita Federal.

Essa é a ferramenta mais confiável disponível se você deseja antecipar o resultado e não ter surpresa no final.

Não sei se você sabe, mas o simulador permite que possa “prever” o resultado da declaração, ao inserir seus rendimentos e despesas dedutíveis.

O simulador usa o cálculo da dedução padrão (simplificada) versus as deduções específicas (completa).

Então, ao preencher o simulador, você percebe onde pode realizar ajustes ou até revisar se esqueceu de informar algum gasto.

Desse modo, quando você for fazer a declaração, de verdade, já terá uma expectativa realista do que esperar.

A declaração pré-preenchida vai te ajudar a entender se terá restituição ou dívida

A declaração pré-preenchida chegou em boa hora para te ajudar na previsão de resultados.

Através dela, o programa importa dados que a Receita já possui sobre você.

Você já fez sua declaração algum ano e esqueceu de rendimentos de fontes secundárias?

Ou, quem sabe, já fez a digitação errada de valores retidos?

Pois é, nesse caso, a declaração pré-preenchida vai te ajudar, pois já te mostra os informes de rendimentos das empresas e outras movimentações.

Ou seja, use a pré-preenchida não apenas para declarar de forma correta, mas para não confrontar as informações que a Receita já tem sobre você.

Veja como identificar se você terá restituição ou dívida no IR

Além disso, existem indicadores que podem apontar para uma declaração com imposto a pagar.

Se você não os identifica a tempo, a surpresa negativa é inevitável no final da declaração.

Então, quais são esses indicadores que podem ser “a bola de cristal” da sua declaração?

Veja se você possui mais de um emprego ou recebe aluguéis, por exemplo.

Saiba que isso costuma gerar um saldo devedor que pode ser maior do que você imagina.

Além disso, se você possui um rendimento tributável alto, mas não tem gastos com saúde e educação, também não terá muito a restituir (receber).

Outra questão é incluir um dependente que tenha renda. Antes de fazer isso, é importante realizar o planejamento para ver se vale a pena ou não incluí-lo.

Dicas finais sobre o IR, a restituição ou dívida

Para finalizar, não sei se acontece com você, mas sempre fica uma dúvida entre o modelo simplificado e o completo.

Mas, saiba que o programa do IR faz esse cálculo comparativo de forma automática.

Então, saiba que o modelo simplificado aplica um desconto de 20% sobre a renda tributável – mas tem um teto.

Sendo assim, se as suas deduções reais (saúde, educação, etc.) são menores que esse desconto de 20%, use esse modelo.

Ou seja, se não tiver muitas despesas dedutíveis de saúde, use o modelo simplificado.

Contudo, se você tem muito gasto com saúde e educação, ou seja, a soma das suas deduções legais supera 20%, seu modelo deve ser o outro.

Em outras palavras, o modelo completo é, sem dúvida, o mais vantajoso, pois você terá mais de 20% para deduzir.

Por fim, apesar de você estar no “fogo cruzado” da declaração deste ano, que tal já começar a se organizar para o IR de 2027?

Quer ver algumas ações para que o IR de 2027 seja mais tranquilo? Confira:

-Mantenha uma pasta digital apenas a recibos médicos e escolares – para não esquecer nenhuma despesa na hora de declarar.

-Se você recebe aluguéis, que tal ir fazendo o recolhimento mensal (Carnê-Leão) para evitar ter uma alta despesa na declaração anual?

-Se você faz a declaração completa, mas só tem despesas de saúde e educação, avalie investir em PGBL, pois poderá abater até 12% da renda, sendo uma grande estratégia para pagar menos IR.